流动资金估算表及计算（分项详细估算法例题） (一)
最佳答案流动资金估算表及计算（分项详细估算法例题）的答案如下：
一、流动资金估算方法
流动资金估算一般选用分项详细估算法，该方法根据周转额与周转之间的关系，对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别进行估算。
二、分项详细估算法的具体步骤
周转次数计算
周转次数=360天÷最低周转天数最低周转天数可根据同类企业的平均周转天数并结合项目特点确定。
应收账款估算
应收账款=年销售收入/应收账款周转次数在可行性研究时，用销售收入代替赊销收入。
存货估算
存货=外购原材料+外购燃料+在产品+产成品外购原材料占用资金=年外购原材料总成本/原材料周转次数外购燃料=年外购燃料/按种类分项周转次数在产品=(年外购材料、燃料+年工资及福利费+年修理费+年其他制造费)/在成品周转次数产成品=年经营成本/产成品周转次数
现金需要量估算
现金需要量=(年工资及福利费+年其他费用)/现金周转次数年其他费用=制造费用+管理费用+销售费用―(三项费用中所含的工资及福利费、折旧费、维简费、摊销费、修理费)
流动负债估算
应付账款=(年外购原材料+年外购燃料)/应付账款周转次数
三、例题
假设某企业年销售收入为1000万元，应收账款周转次数为12次，年外购原材料总成本为600万元，原材料周转次数为6次，年外购燃料为50万元，燃料周转次数为12次，年工资及福利费为100万元，年其他制造费、修理费、管理费用、销售费用合计为200万元（其中已包含工资及福利费50万元，折旧费、维简费、摊销费、修理费合计为30万元），现金周转次数为10次。
根据上述数据，可以计算出：
应收账款=1000万元/12次≈83.33万元外购原材料占用资金=600万元/6次=100万元外购燃料=50万元/12次≈4.17万元在产品=(600万元+50万元+100万元+200万元-50万元-30万元)/假设在成品周转次数为4次=242.5万元（此处假设在成品周转次数，实际需根据具体情况确定）产成品=(1000万元-600万元-50万元-100万元-200万元+30万元)/假设产成品周转次数为8次=22.5万元（此处假设产成品周转次数，实际需根据具体情况确定）存货=100万元+4.17万元+242.5万元+22.5万元=369.17万元现金需要量=(100万元+200万元-50万元-30万元)/10次=22万元应付账款=(600万元+50万元)/假设应付账款周转次数为6次=108.33万元（此处假设应付账款周转次数，实际需根据具体情况确定）
根据计算结果，可以编制流动资金估算表。注意，计算中的假设周转次数需根据实际情况进行确定，并考虑一定的保护安全险系数。
流动资金如何进行估算啊？ (二)
最佳答案流动资金估算可以通过多种方式进行。通常采用的估算方法包括但不限于以下几种：现金周期计算法、收支预测法以及流动比率法等。这些方法都有其独特的优点和适用范围，可以根据企业的具体情况和需求进行选择。
一种常见的流动资金估算方法是现金周期计算法。现金周期指的是企业从采购原材料开始到销售产品或服务并收回现金的时间跨度。通过对现金周期的预测和计算，可以估算出企业所需的流动资金。这种方法适用于对资金周转要求较高的企业。
另一种方法是收支预测法。这种方法通过对企业未来的收入和支出进行预测，从而估算出所需的流动资金。预测收入时需要考虑销售预测、应收账款等因素，预测支出时需要考虑原材料采购、人员薪酬等因素。通过合理预测这些因素，可以得出相对准确的流动资金需求。
此外，流动比率法也是估算流动资金的一种常用方法。流动比率是指企业流动资产与流动负债的比率，反映了企业的短期偿债能力。通过计算和分析流动比率，可以估算出企业所需的流动资金规模，以确保企业的短期运营需求。
总之，在选择具体的流动资金估算方法时，企业需要充分考虑自身的业务特点、财务状况以及未来发展规划等因素。同时，在进行估算时还需要注意数据的准确性和可靠性，以确保估算结果的合理性和有效性。在实际操作中，企业可以根据实际情况灵活选择和应用这些方法，以更好地满足自身的流动资金需求。通过上述方法对企业流动资金进行合理估算，有助于企业做出更为明智的财务决策和战略规划。
流动资金如何进行估算啊? (三)
最佳答案流动资金估算主要基于企业的日常运营需求和资金流转情况，常见的估算方法包括经验估算法、因素分析法和比例分析法。
1. 经验估算法
基于历史数据和行业经验来预测未来的流动资金需求。这种方法简单直观，但可能不够准确，因为历史数据可能无法完全反映未来的实际情况。
2. 因素分析法
通过对影响流动资金需求的各个因素进行详细分析来确定资金需求。这些因素包括销售收入、存货周转率、应收账款周转率等。例如，销售收入增长迅速但存货周转率较低时，说明企业需要更多流动资金来支持销售增长和库存管理。
3. 比例分析法
根据企业历史数据中的某些比例关系来预测未来的流动资金需求。这种方法需要企业有稳定的历史数据支持，并且比例关系在未来能够保持相对稳定。例如，流动比率和速动比率一直保持在合理范围内时，可以根据这些比例关系进行预测。
此外，在估算流动资金时，还需考虑企业的融资能力和融资渠道，以及资金的时间价值。企业可以通过外部融资适当降低流动资金需求，并在估算时进行适当调整以考虑资金的时间价值。
人们很难接受与已学知识和经验相左的信息或观念，因为一个人所学的知识和观念都是经过反复筛选的。协律网关于流动资金估算介绍就到这里，希望能帮你解决当下的烦恼。
